国民健康保険と任意継続の保険、どっちが得か? 自分の状況で試算してみました!

国民健康保険資料

こんにちは。Non太です。

仕事を辞めた後、やらないといけない手続きはたくさんありますが、貰える手続きは期限が決まっているくせに、払わないといけない手続きは、期限が過ぎても後から延々と追いかけてきます。

例えば失業保険(雇用保険)。雇用保険料を支払っていた人であれば、退職後に申請すればその恩恵を受けられますが、申請しなければ全くもらえないお金です。

一方で保険や年金や住民税など、今までは給料からの天引きで手続きされていたから気付かなかったという場合で、それにちゃんと気付き申請等を行ったとしても、気付かずに払っていなかった期間も含めて全て払えと言われます。(払っていなかったので当然ではあるのですが…)

ホント理不尽な世の中なので、自分でしっかり調べて知識を付けて対応するしかありません。

今回はその中でも健康保険に関して、退職した後は国民健康保険に切り替えた方が良いのか、社会保険の健康保険を任意継続した方が良いのか、どっちが得かを調べてみました。

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今回の属性はこちらで計算します

家族構成 Non太(世帯主)と妻
住んでいる街 大阪府大阪市
保険の種別 会社で社会保険に加入していた
退職日付 9月30日(10月1日付)
退職した年の年収 Non太600万・妻100万=計700万円
退職した年の所得 Non太426万・妻35万=計461万円

※収入と所得の違いについては、こちらでは言及しません。給与所得控除のみ差し引いて計算した額。

端数は繰り上げ繰り下げしてますが、退職した年の収入は大体これぐらいだったと思うのでこちらで計算します。妻は扶養に入っており、扶養内の年収に収まっています。

一部全ての計算が正確ではない場合がありますが、出来る限り現状の税率、金額で計算しています。

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国民健康保険の保険料の計算

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まず、国民健康保険の保険料については、住んでいる市や町によって大きく変動することがありますので、もし計算される方は必ず自分の市や区のホームページから金額を確認されることをおすすめします。

ここではあくまで僕自身の場合となり、全ての人に当てはまる計算方法ではありませんが、色々な料金や手続きの方法について説明します。

国民健康保険の細かすぎる内訳

国民健康保険の保険料には、平等割・均等割・所得割と3つに分割され、さらにそれぞれに医療分・後期高齢者支援金分・介護分の保険料に分けられます。

平等割・均等割・所得割について

まず平等割とは、1世帯あたり●●円という形で定額でかかってくる額のことです。1世帯ごとに固定の金額のため、扶養家族がいようが子供がいようが変動はありません。

均等割とは、1世帯の内で、国民健康保険に加入する人全員にかかってくる額のことです。加入する人数分だけ加算されるので、扶養家族がいればその分だけ必要になります。僕の場合でいうと、僕と妻の2人分が必要ということになります。

所得割とは、所得や住民税に比例した料率をかけて算出した額のことです。大阪市の場合、7.94%や2.87%というのがありますが、これは後述します。

医療分・後期高齢者支援金分・介護分について

医療分とは、国民健康保険の被保険者の医療給付費などに充てられる費用についての保険料。全ての方が対象となる分です。

後期高齢者支援金分とは、後期高齢者医療にかかる費用の一部を 、国民健康保険加入者が負担することになった保険料です。簡単に言えば、おじーさん、おばーさんの医療費が半端ないから、その分はみんなで負担しましょう的なものでかかる保険料です。

介護分とは、40歳以上で65歳未満の被保険者のみが対象となる保険料です。僕も妻もまだ30代なのでこちらはかかりません。

国民健康保険料を試算

国民健康保険料は、4月から翌年3月までの1年間の保険料を6月から翌年3月までの10ヶ月で支払うことになります。

というのも、4月から翌年3月までの国民健康保険料を6月に決定し、6月中旬頃に区役所から世帯主の方へ「国民健康保険料決定通知書」なるものを送付されるからです。

僕の場合は昨年の所得をもとに、翌年3月までの保険料を算出します。

9月30日で退職したことになるので、10月から国民健康保険には加入するという流れです。10月1日~翌年3月31日までが算出期間となり、6ヶ月間が対象期間となります。

まずは、大阪市が提供している平成27年度年間保険料の試算シート(クリックすればエクセルがDLできます)というものがありますので、そちらに入力すれば一発で試算されます。

保険料

これが簡単にスクリーンショットした画像です。簡単に計算した金額は、年間で525,443円となります。画像には、1か月あたりの保険料と記載がありますが、本来は10ヶ月で払うことになるので、言わば2015年6月~2016年3月までは毎月52,544円となります。

いやいや…健康保険料で5万を超えるって有り得ない金額ですね。

内訳のそれぞれの金額について

上の画像の金額について、細かい金額を記載しておきます。僕に該当する分としては、3つに分割されたもの(平等割・均等割・所得割)が、それぞれ医療分後期高齢者支援金分とで加算されます。

平等割・・・医療分/32,949円、支援金分/11,665円合計44,614円で、1世帯あたりの金額となるため一律です。

均等割・・・医療分/19,879円、支援金分/7,038円が1人分です。加入者分だけそれぞれ掛け算になるので、僕と妻の2人分が必要となり、医療分/39,758円、支援金分/14,076円となり、合計53,834円となります。

簡単に言えば上記2つは、生きているだけで取られる健康保険料ですね。申請すればいくばくかの考慮はありそうですが、それで年間10万円ってやばすぎる。

所得割・・・医療分/(所得-33万円)×7.94%、支援金分/(所得-33万円)×2.87%という計算になります。このマイナス33万円は基礎控除となる一律33万円分です。

算出方法としては、マイナス33万円した所得に料率をかけます。

僕の場合は4,260,000円-330,000円=3,930,000円となります。妻の場合は、350,000円-330,000円=20,000円です。僕の3,930,000円と妻の20,000円を足して、3,930,000円+20,000円=3,950,000円となります。

なので、395万円にそれぞれの料率を掛けるということです。

最終的に、医療分/313,630円、支援金分/113,365円となり、合計426,995円となります。

これを全て合計した額として、44,614円+53,834円+426,995円=525,443円という計算になりました。

退職した翌月10月1日~翌年年3月31日までの健康保険料の金額

先ほどの525,443円は4月~翌年3月までの1年間分の保険料です。※記事を書いている10月7日現在、あと6ヶ月残っている計算となるため6ヶ月分の保険料の支払いとなります。

ということは、先ほどの画像に1ヶ月あたりの保険料が43,786円となってましたので、43,786円×6ヶ月=262,716円という計算になります。

これまたなかなかな金額です。

国民健康保険料の軽減・減免基準について

これだけ考えれば、間違いなく任意継続の方が割安になることは容易に想像がつくのですが、実は国民健康保険には軽減や減免といった措置があり、基準に該当する人はその待遇を受けられるというものがありました。

僕の場合でいうと、僕と妻の国民保険料だけで43,786円、さらには国民年金、住民税、家の家賃と計算していくとそれだけで20万円を越してしまう…ということで、こちらもガッツリ計算してみました。

平等割・均等割の軽減

保険軽減

画像のように、『世帯全員の所得の合計が基準額以下の世帯については、医療分・後期高齢者支援金分・介護分保険料の平等割、均等割を軽減します。』という措置があります。

僕の場合、僕の収入はゼロになり、妻の年収は100万円、所得としては35万円。上記の画像でいうと5割軽減が受けられることになります。

それをもとに金額を算出。

平等割・・・医療分/32,949円、支援金分/11,665円の合計が44,614円。それが5割軽減で22,307円。

均等割・・・医療分/39,758円、支援金分/14,076円の合計が53,834円。それが5割軽減で26,917円。

最終的には、平等割22,307円+均等割26,917円=49,224円が支払うべき保険料となるはずです。

これは、大阪市の場合、申請をしなくとも自動的に適応されます。

退職・倒産・廃業・営業不振等にかかる減免

平等割・均等割は半額になるのでもちろんありがたいのですが、一番大きいのは所得割です。

保険料の大半が所得割となるのでこの軽減が一番ありがたいのですが、ちゃんと所得割でも軽減がありました。

条件に、平成27年度中の見込所得(年度途中の退職等の場合は、当該状況が発生した月以降の見込所得)が前年比10分の7以下となる方。と記載があります。いわば、退職した場合は軽減が受けられる措置ですね。

僕の場合で言うと、年度途中の退職に該当しますので、妻の所得だけ考えても、間違いなく前年の90%以上所得が低くなると見積もっています。
(区役所では、妻の所得に触れられず100%で試算されたのですが、もしかすると90%になるかもしれないと思ったので、こちらで試算しています。)

所得割軽減

上記の画像のように、所得割が65%軽減されます。65%になるんじゃなくて、65%分割引ということです。

ということは、先ほど試算した所得割は426,995円でした。その65%は277,546円となり、これだけ軽減されるわけです。

なので、所得割のとして支払うべき金額は426,995円-277,546円=149,449円という計算になります。

平等割・均等割・所得割の軽減された後の合計額と月々の額

平等割は22,307円。均等割は26,917円。所得割は149,449円。

全部足して22,307円+26,917円+149,449円=198,673円となりました。

これが年間の金額です。ということは、これを12ヶ月で割ると16,556円が1ヶ月に支払う金額となります。

減免措置前の1ヶ月の保険料・・・・・・49,224円

減免措置後の1ヶ月の保険料・・・・・・16,556円

となり、月々32,668円も軽減される計算となります。

任意継続の保険料の計算

計算

今までは国民健康保険について述べてきました。次は会社員の社会保険に加入していたものを、そのまま任意継続として保険に加入する場合の保険料の試算をしたいと思います。

任意継続の保険は全く細かくなくて楽

任意継続での保険は簡単に言うと、今まで会社勤めしていた時は自分が5割、会社が5割を負担して保険料を支払っていました。退職した場合、会社が負担してくれていた5割を全て自己負担して10割の保険料になるというだけ。

しかも料金については、「退職時の標準報酬月額にお住まいの都道府県の保険料率(40歳以上65歳未満の方は、介護保険料率が含まれます。)を乗じた額が保険料となります。ただし、保険料の上限があり、標準報酬月額が28万円を超える場合は28万円の標準報酬月額により計算した保険料になります。」と記載されています。(全国健康保険協会より引用)

僕の場合は、上限が28万円は超えてしまうので一番高い金額になります。トホホ…

でもそれ以外は考えることはないので、ホントに計算が楽ちんです。

任意継続の保険料を試算

任意保険料

上記は大阪の任意継続の保険料が記載された画像です。僕の場合は、一番下の金額になります。

介護保険第2号被保険者(ようするに40歳~64歳)ではないので、月々の金額は28,112円ということになります。

で、国民健康保険と任意継続はどっちが得なの?

結論から言うと、僕の場合は任意継続の方がお得という計算になりました。

あれっ?て思いましたよね。さっきは、国民健康保険だと16,556円で、任意継続だと28,112円。その差額は11,556円も違います。

それなのに任意継続の方がお得ってどういうことやねん!となると思います。それを最後に説明しておきますね!

国民健康保険の1年間の算出に気を付けろ!目先のことだけにとらわれると危ない

なぜ僕が国民健康保険よりも任意継続の方がお得だったかということについて説明しておく前に、国民健康保険に関することで一つ注意しないといけないことがあります。それは、

国民健康保険は昨年の所得ベースで、今年の保険料が計算される。

ということです。

そして、保険料1年間というのは毎年4月~翌年3月を1年間として計算するのに対し、去年ベースの所得とは1月~12月までの所得を計算するのです。

ようするに、2015年4月~2016年3月までの保険料は、2014年1月~12月までの所得で計算されるということです。

ということは、現在~2016年3月までと、2016年4月~2017年3月の保険料は全くもって別の計算になるわけなんです。

目先のことだけにとらわれるととんでもないことになりそうな…気配。僕の場合の2015年10月~と2016年4月以降の保険料ということで計算してみたいと思います。

2015年10月~2016年3月までの国民健康保険料と任意継続保険料の比較

・国民健康保険の場合

16,556円(1ヶ月)×6ヶ月間=99,336円となります。

・任意継続保険の場合

28,112円(1ヶ月)×6ヶ月間=168,672円となります。

その差額は69,336円となり、2016年3月までで計算すると、断然国民健康保険の方がお得になります。

2016年4月~2017年3月までの国民健康保険料と任意継続保険料の比較

少しややこしいのですが、この期間の保険料は先ほども述べましたが、2015年1月~12月の所得で計算されます。

僕の場合、まさかまさかの今の時点で年収が600万円近かったのです。そして、妻は大体月8万円ぐらいは毎月給料があるので、2015年9月の時点で僕の年収600万は変わらず、妻の年収が70万ぐらい。合計で30万円ぐらいの減少となります。

区役所で言われましたが、退職後の減免措置は2016年3月までとのこと。

それ以降は通常通りの適用となるようです。もしかすると再度減免措置を受けられるかもしれませんが。(あくまで僕の場合としてです)

ということで計算してみます。国民健康保険料は最初に試算したベースを使用します。(若干変わると思いますが)

・国民健康保険の場合

49,224円(1ヶ月)×12ヶ月間=590,688円となります。

・任意継続保険の場合

28,112円(1ヶ月)×12ヶ月間=337,344円となります。

その差額は253,344円となり、2016年4月~2017年3月までで計算すると、断然任意継続保険の方がお得になります。

このように長い目で見てみると、国民健康保険よりも任意継続保険の方が、結果的に安くなるという計算になりました。

ただ、2016年4月以降の減免措置が受けられないか、再度相談と交渉をしてこようと思っています。

僕はこれから個人事業主とやっていこうと思っているので、恐らく経費精算もして確定申告をしっかりやれば、稼ぎがあっても2016年所得としてはグッと抑えられると思うので、2017年4月以降の保険は国民健康保険に切り替えることで、割安になると考えています。任意継続の保険の有効期間は2年間ですし。

目先のことだけにとらわれずに動くことは大切ですね。

最終的には退職した翌年の国民健康保険も、その年の所得額によっては減額が受けられるようです。

実際に区役所に行って聞いてきた話しをまとめています。

退職した翌年の国民健康保険の減免について、申請するなら通知書が届いた6月中にする方が良い!

国民健康保険と任意継続保険について / まとめ

かなり長い計算ばかりの記事となってしまいましたが…

僕の場合は、来年の2016年4月以降も国民健康保険の方で減免措置を受けられるというのであれば、確実に今国民健康保険に切り替えるのですが、それはまた聞いてみないと分かりません…。

ただ一つ言えることは、昨年と今年の収入状況、はたまた今後は就職するのかしないのか、そういったことでも大きく金額は変動してくるので、状況に応じて調べる必要があるということです。

今回ご紹介したのはあくまで僕の状況でのお話しとなります。

僕自身、一度計算してみないと決められなかったということと、これぐらい計算してみたら何十万円と今後の支出が変わる可能性があるよ!ということを伝えたかったのでブログに書きました。

それを踏まえて少しでも参考になれば幸いです。

※こちらに記載した情報は2015年10月7日現在での情報となります。保険料についても毎年変動があるようで、古くなっていたり変更になっている場合がありますのでご注意ください。

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4 件のコメント

  • 国民健康保険の減免措置なるものを知らなかったです…
    今正に社会保険の任意継続にて家族5人保険証を発行して貰ってます。少しでも保険料を安くと思い、一括で納付しました。
    旦那さんは失業給付を受けつつ、9月まで職業訓練学校に通ってます。
    市役所に保険の相談にも行きましたが減免措置なんて事は一言も教えてくれませんでした。
    もしかしたら我が家は国民健康保険の方が安く出来たの?と思うと本当に知識不足が悔やまれます⤵︎
    103万の壁〜を調べていたらこちらのブログに辿り着き、分かりやすい文章に引き込まれ、珍しく他人のブログを読み返しておりました(^_^;)
    私の主人もブラック企業を辞め、事情があり失業状態となってしまいました。。。
    ですが私はNon太さんの奥様と違い、ブラック企業時代、毎日午前様の旦那に文句ばかりでした。奥様を見習い、せめてこれからは笑顔を増やせるよう努めたいです。
    誰かのブログにメッセージを残すのは初めてです。長くなりすいません。また拝見させていただきます(^-^)

    • 夜更かしママさんこんばんは!
      記事の中にも出してますが、申請主義という風潮がどうなんでしょうね。自己責任という言葉で片づけられればそれまでになってしまうのですが…。
      国民健康保険の減免は、退職した翌年のことを考えておかないといけなくて(もし無職が続くならやった方が良い場合もあったり)、僕みたいに中途半端に働き始めると、退職した年はよくても翌年の国民健康保険が跳ね上がることもありえます。
      退職した年の年収よりも、翌年の年収が大幅に下がってたらまた減免は受けやすいみたいですが。
      お金よりも夫婦の関係や家族の方が何倍も何十倍も大切なことは頭ではわかってるはずなのに、人間には心があるためうまくついてこないこともありますよね。
      以前より僕も収入は大幅に減りましたが、妻や家族と過ごす時間は増えたのでやっぱり幸せを感じられてます。
      夜更かしママさんもそう感じられるといいなとおもいます。
      わざわざ僕のブログにコメントを残して頂きありがとうございました!

  • お返事ありがとうございます(^-^)
    本当、申請主義は如何なものか…日本は知らないと損をする事だらけですね。
    我が家も子供が起きてる時間に主人が帰ってくる生活が出来、今は学校通いのパパが娘をお風呂に入れてくれる毎日です。
    今迄は帰宅するのが精一杯。毎日布団で倒れてました⤵︎
    再就職までお金ね不安はついて回りますが、いざとなったら私も100万以下で働き、←Non太さんのブログでしっかり勉強してます(笑)夫婦で頑張るつもりです( •̀ᴗ•́ )و ̑̑
    幸せを感じる時間が、次の会社では確保出来る事を願います。
    お返事とても嬉しかったです(*^^*)これからも頑張って下さい!

    • こちらこそありがとうございます☆
      今の穏やかな気持ちが、これからも続いて過ごしていけると良いですね★
      僕も飽きられないブログにしていけるように頑張ります!
      ありがとうございました★☆

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